कई करदाता अंतिम समय में टैक्स बचत निवेश करते हैं। कटौती का दावा तभी किया जा सकता है जब 31 मार्च तक कर-बचत उपकरणों में निवेश किया गया हो। जल्दबाजी में टैक्स बचत करने से गलतियाँ होने की संभावना रहती है। इसीलिए विशेषज्ञ नए वित्तीय वर्ष की शुरुआत से पहले ही टैक्स-बचत योजना बनाने की सलाह देते हैं। इसका मुख्य कारण यह है कि कई टैक्स सेविंग निवेश ऐसे होते हैं जो लंबी अवधि के होते हैं। इसलिए इसमें सोच-समझकर निवेश करना जरूरी है।
मनीकंट्रोल आपको उन 5 गलतियों के बारे में बता रहा है जो टैक्स बचाने की होड़ में अक्सर हो जाती हैं।
1. पुरानी आयकर व्यवस्था में धारा 80सी के तहत एक वित्तीय वर्ष में 1.5 लाख रुपये तक की कटौती का दावा करने की अनुमति है। इसके अलावा सेक्शन 80सीसीडी (1बी) के तहत एनपीएस योगदान पर 50,000 रुपये की अतिरिक्त कटौती का दावा किया जा सकता है। इसके अलावा हेल्थ पॉलिसी, बच्चों की ट्यूशन फीस और एजुकेशन-होम लोन पर भी डिडक्शन क्लेम करने की सुविधा है। इसलिए, यदि आप 31 मार्च से पहले टैक्स-बचत करने जा रहे हैं, तो आपको एक बार जांच कर लेना चाहिए कि आपने इनमें से कौन सा लाभ उठाया है। आपको यह भी देखना होगा कि इनमें से कौन सा टूल आपके लिए सही है।
2. कई लोग डिडक्शन क्लेम करने के लिए तय सीमा से ज्यादा निवेश करते हैं. उदाहरण के लिए, धारा 80सी के तहत एक वित्तीय वर्ष में 1.5 लाख रुपये तक की कटौती की अनुमति है। इसके अंतर्गत लगभग एक दर्जन उपकरण आते हैं। दो बच्चों की ट्यूशन फीस भी इसी सेक्शन में आती है. तो, आपके लिए यह ध्यान रखना जरूरी है कि 80सी का लाभ पाने के लिए आपको रुपये खर्च करने होंगे। 1.5 लाख से ज्यादा का निवेश न करें. अगर आप अपने बच्चों की ट्यूशन फीस भरते हैं तो आपको पहले 1.5 लाख रुपये काटकर बाकी रकम निवेश करने के बारे में सोचना चाहिए।
3. टैक्स-बचत के लिए निवेश करने से पहले अपने व्यक्तिगत वित्त की समीक्षा करना बहुत महत्वपूर्ण है। इसका मतलब है कि आपको यह जांचना होगा कि आपके पास पर्याप्त कवर वाली जीवन बीमा और स्वास्थ्य पॉलिसी है। यदि आपके पास जीवन बीमा पॉलिसी नहीं है या उसका कवर बहुत कम है, तो पहले इस आवश्यकता को पूरा करना उचित होगा। इसी तरह, यदि आपके पास स्वास्थ्य पॉलिसी नहीं है, तो पहले स्वास्थ्य पॉलिसी लेना बेहतर होगा। दोनों पर सेक्शन 80C के तहत डिडक्शन मिलता है. यदि आपके पास ये दोनों बीमा हैं, तो आप म्यूचुअल फंड की कर-बचत योजनाओं में निवेश पर विचार कर सकते हैं।
4. टैक्स बचत योजनाओं में जल्दबाजी में निवेश करने से आपको बाद में पछताना पड़ सकता है। ऐसा इसलिए है क्योंकि प्रत्येक निवेश साधन एक विशेष प्रकार का होता है। इसके कुछ विशिष्ट उद्देश्य हैं. इसकी कुछ शर्तें हैं. जैसे पीपीएफ एक लंबी अवधि का निवेश है. अगर आप टैक्स बचत के लिए पीपीएफ में निवेश करने जा रहे हैं तो आपको 15 साल तक हर साल इसमें निवेश करने के लिए तैयार रहना चाहिए। सिर्फ टैक्स-बचत के लिए एक या दो साल के लिए पीपीएफ में निवेश करने से आपको कोई फायदा नहीं होगा।
5. निवेश करने से पहले, आपको अपनी जोखिम उठाने की क्षमता का आकलन करना होगा और यह भी जानना होगा कि आपको उस पैसे की कब आवश्यकता होगी जिसका आप उपयोग कर रहे हैं। कुछ टैक्स सेविंग उपकरण ऐसे हैं जिनमें जोखिम नगण्य है। कुछ ऐसे उपकरण हैं जिनमें बहुत अधिक जोखिम होता है। बैंक की टैक्स-सेविंग एफडी जोखिम-मुक्त निवेश है, जबकि म्यूचुअल फंड की ईएलएसएस या टैक्स सेविंग स्कीम में निवेश में जोखिम शामिल है। अगर आप जोखिम नहीं ले सकते तो आपको सिर्फ टैक्स बचत के लिए ईएलएसएस में निवेश नहीं करना चाहिए।